7、当月租用两座办公楼，取得租赁办公楼增值税专用发票2份，其中1份出租方选择一般计税方法，金额1000000元，税额110000元，填入《本期抵扣进项税额结构明细表》第9栏；1份出租方选择简易计税方法，金额1000000元，税额50000元，填入《本期抵扣进项税额结构明细表》第17栏；

8、当月取得电梯保养服务增值税专用发票1份，金额3000元，税额90元，填入《本期抵扣进项税额结构明细表》第22栏；

9、当月取得租赁个人住房用于下属某营业网点的库房，取得地税部门代开的增值税专用发票1份，金额6000元，税额90元，填入《本期抵扣进项税额结构明细表》第27栏；

10、当月购入塑钢窗一批，用于自有办公楼改造，取得增值税专用发票1份，增加不动产原值未超过50%，金额100000元，税额17000元，填入《本期抵扣进项税额结构明细表》第29栏；

11、当月办公车辆取得高速公路通行费发票5份，金额2000元，税额58.25元（2000*3%/（1+3%））；过桥费发票2份，金额300元，税额14.29元（300*5%/(1+5%)）。填入《本期抵扣进项税额结构明细表》第30栏；

对以上项目进行归集后，填写《增值税纳税申报表附列资料（二）》：

16份专用发票填入《增值税纳税申报表附列资料（二）》第二栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”；

7份过路、过桥费发票填入《增值税纳税申报表附列资料（二）》第八栏“其他”。

对涉及固定资产抵扣的项目(购入打印机、购入塑钢窗改造自有办公楼)按实际发生情况填入《固定资产进项税额抵扣情况表》的“当期申报抵扣的固定资产进项税额”栏和“当期申报抵扣的固定资产进项税额累计”栏。

三、抵减税款情况填写

企业初次购买的税控专用设备费和技术维护费820元填入《增值税纳税申报表附表4-税额抵减情况表》“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”的第2、3、4列。并填入主表第23栏“本月数”。

四、申报表主表填写

根据所发生业务，在相关附表已正确填写的情况下，系统自动生成主表的相关数据。

五、《营改增税负分析测算明细表》填写

根据企业实际业务，分项目填写《营改增税负分析测算明细表》。